401 (k) срещу IRA: Каква е разликата?

Когато работодателите искат да дадат на служителите начин да спестят за пенсиониране, те могат да предложат участие в 401 (k) план за пенсиониране, описан в раздел 401 (k) от данъчния код на IRS. Те могат също така да предложат на служителите SEP (Опростена пенсия за служители) IRA или, ако компанията има 100 или по-малко служители, ПРОСТО (План за стимулиране на спестявания за служители) IRA. Индивидите могат да отворят Roth или Traditional IRA отделно от работодател, но 401 (k), SEP IRA или SIMPLE IRA може да бъде получена само при предлагане от работодател, който за самостоятелно заетите лица включва собственик / служител.

Ключови заведения

• 401 (k) планове и IRA са разсрочени данъчни спестовни сметки, предлагани от работодателите.
• Има разлики, в които работодателите отговарят на изискванията да предлагат всеки, както и в лимитите на вноските и възможностите за инвестиране.
• SEP и опростени IRA са достъпни за някои работодатели.
• Мачът на работодателя е една от най-ценните налични функции.

401 (к)

401 (k) е разсрочена данъчна спестовна сметка, предлагана от работодателите на техните служители. Служителите внасят пари в сметката си и понякога работодателите предлагат да съответстват на процент от тази вноска.

Вноските по 401 (k) сметки се правят преди данъчно облагане. Парите се депозират в различни инвестиции, избрани от спонсора, а инвестиционният доход се натрупва и съчетава без данъци. Тегленията се облагат с данъка по нормалната данъчна ставка, стига да са направени след 59½ годишна възраст. Фондовете са създадени като взаимни фондове, тъй като основните им инвестиции са колекции от акции, облигации и други активи. Средствата са предназначени да отговарят на специфичен толеранс към риска, така че служителят да може да поеме толкова агресивен риск, колкото му е удобно.

От 2019 г. участниците могат да допринесат до 19 000 долара годишно, като допълнителен принос в размер на 6000 долара е разрешен за хора на 50 и повече години.

На служител може да бъде разрешено да взема заеми или теглене на затруднения от 401 (k). Погасяването на заема обикновено се взема от заплатата на служителя.

IRA сметки

Индивидуална пенсионна сметка (IRA) е разсрочена по данъчна сметка пенсионна спестовна сметка, създадена от физическо лице или предлагана от работодателите на техните служители. Те са подобни на 401 (k) акаунти по много начини, но има някои разлики.

Сметките на IRA се съхраняват от попечители, като банки или посредници, които могат да позволят на притежателите на акаунти да притежават много и различни активи в своите IRAs, включително акции, облигации, компактдискове и дори недвижими имоти. IRS заяви, че някои активи, като изкуството, не са разрешени в рамките на IRA. Вноските за традиционните ИР са облагаеми с данъци.

Ограниченията за вноски за ИРА са 6000 долара годишно, считано от 2019 г., като е разрешен допълнителен принос в размер на 1000 долара за хора на възраст 50 и повече години.

ИРА обикновено не разрешават заеми или безвъзмездно разпределение преди възраст 59½, но на притежателите на акаунти може да бъде разрешено да вземат до 10 000 долара без неустойка, ако го използват за закупуване на първия си дом.

SEP IRA вземат част от заплатата ви, която вашият работодател прехвърля към SEP IRA без ваша намеса - и без никакви пари да бъдат внесени от самия работодател. Опростените IRAs, от друга страна, могат да имат принос на служителите и съвпадение на работодателя. Като цяло, в документите на плана работодателят ще очертае параметрите за всички налични съвпадения на вноските. Например, за всеки 1000 долара, който служител допринася, работодателят може да осигури съответстващи 50 процента, до 1500 долара. Въпреки че много работодатели с удоволствие предлагат този стимул, това не е изискване.

Ако служител напусне компанията, тогава той или тя може да няма право на тази среща на работодателя 401 (k), освен ако той или тя не са изпълнили изискванията на работодателя за предоставяне на права. SEPs и SIMPLE се предоставят на 100% веднага след като бъде направен принос.

Съветник Insight

Мишел Мабри, CFP®, AIF®
Клиент 1-ва консултативна група, Хатисбург, МС

401 (k) е спонсориран от работодател план, към който можете да правите избирателни отсрочки. Можете да допринесете до 19 000 долара годишно, плюс над $ 6000 за наваксване за тези на 50 и повече години. Работодателските планове обикновено предоставят някакъв размер на съответстващ принос. Можете да изберете от меню на взаимни фондове или ETF, както е очертано от вашия индивидуален план. ИРА не е обвързана с работодател. Ако вашите доходи са под определена сума и не сте обхванати от работодателски план, можете да внесете до 6000 долара годишно плюс 1000 долара догонваща вноска за тези на възраст над 50 години.

Предимството на IRA е, че вашите инвестиционни избори са много по-големи и почти неограничени. Разходите за всяка от тях трябва да бъдат взети предвид и ще варират в зависимост от избора на инвестиция.